為利本公司董事、經理人及員工瞭解本公司誠信經營理念並確實遵循，本公司於2020年訂定「誠信經營守則」及「檢舉非法與不道德或不誠信行為案件之處理辦法」並建立檢舉制度，其內容包含誠信經營商業活動、禁止行賄及收賄、禁止不合理禮物、款待或其他不正當利益、禁止侵害智慧財產權、禁止從事不公平競爭之行為、防止利益衝突及禁止兼職、履行保密責任、保護並適當使用公司資產、遵循法令規章、鼓勵呈報任何非法或違反道德行為標準之行為、監督檢舉等，並由本公司經理人及員工於新任時簽署「聘僱及保密契約」與「員工商業道德承諾書」，2022 年度所有新進員工皆簽署商業道德行為準則及商業道德承諾書。(100%)
◆ 受理程序:
本公司受理窗口於接獲檢舉後，將立即通知專責單位，對通報中所述之疑似舞弊情形進行調查。
◆ 回覆方式:
本公司受理窗口於接獲檢舉後，將立即通知專責單位，對通報中所述之疑似舞弊情形進行調查。
◆ 受理窗口:
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檢舉專線:+886 2-8227-1658
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、訂定誠信經營政策及方案 | ||||
| (一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？ | 是 | (一)本公司已於109年3月20日訂定誠信經營守則，落實誠信經營政策，並積極防範不誠信行為，依「上市上櫃公司誠信經營守則」及本公司及集團企業與組織之營運所在地相關法令，具體規範本公司人員於執行業務時應注意之事項，並揭露於公司官網。本公司董事及經理人等皆簽具誠信聲明書。 | － | |
| (二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？ | 是 | (二) 為利本公司董事、經理人及員工瞭解本公司誠信經營理念並確實遵循，本公司已於109年訂定「誠信經營守則」及「檢舉非法與不道德或不誠信行為案件之處理辦法」並建立檢舉制度，其內容包含誠信經營商業活動、禁止行賄及收賄、禁止不合理禮物、款待或其他不正當利益、禁止侵害智慧財產權、禁止從事不公平競爭之行為、防止利益衝突及禁止兼職、履行保密責任、保護並適當使用公司資產、遵循法令規章、鼓勵呈報任何非法或違反道德行為標準之行為、監督檢舉等，並由本公司經理人及員工於新任時簽署「聘僱及保密契約」與「員工商業道德承諾書」，110年度本公司經理人及員工簽署狀況為53人次(100%)。 | － | |
| (三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？ | 是 | (三) 本公司建立有效之會計制度與內部控制制度，以防止違反誠信之情事發生。本公司於官網提供誠信經營守則之規定，具體規範作業程序以強化公司治理的機制。 | － | |
| 二、落實誠信經營 | ||||
| （一）公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款？ | 是 | （一）本公司並針對往來交易金額較高之客戶，皆會進行徵信調查，另採購合約中亦會簽訂相關誠信條款。 | － | |
| （二）公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專(兼)職單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？ | 否 | （二）本公司設置隸屬於董事會的稽核室，負責稽查公司內部及董事會是否有違反誠信經營之情事。 | － | |
| (三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？ | 是 | (三) 本公司之董事及經理人若有利益衝突時，不得參與公司之決策。 | － | |
| （四）公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？ | 是 | (四) 本公司隸屬於董事會的稽核室負責內部控制制度之運作，並定期向董事會及審計委員會報告。 | － | |
| （五）公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？ | 是 | (五) 本公司不定期舉辦各種議題之座談會或演講，以培訓員工誠信經營理念。 | － | |
| 三、公司檢舉制度之運作情形 | ||||
| （一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？ | 是 | (一) 本公司訂定「性騷擾防治、申訴及調查處理措施」，另員工與管理階層之溝通管道暢通，因此能立即向管理階層檢舉及申訴。 本公司已於109年3月20日訂定檢舉非法與不道德或不誠信行為案件之處理辦法，具體規範檢舉人與相關作業程序，並於公司官網揭露。 | － | |
| （二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？ | 是 | （二）本公司上述措施有明確之調查標準作業程序及相關保密機制並保護檢舉人之隱私與安全性。 | － | |
| （三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？ | 是 | （三）本公司上述措施有明確保護檢舉人 之機制。 | － | |
| 四、加強資訊揭露 | ||||
| 公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效？ | 是 | 本公司設立網站，並隨時發佈公司相關訊息。（http://www.libreriacocori.com） | － | |
| 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：本公司已訂有誠信經營守則，惟實務執行與其精神一致，尚無重大差異。 | ||||
| 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：無。 | ||||
註：運作情形不論勾選?是?或?否?，均應於摘要說明欄位敘明。
2022年度的執行情形：
